내가 보려고 쓰는 연금저축 내용 정리

내가 보려고 쓰는 연금저축계좌 내용 정리

목차

• 1. 연금저축계좌 기본개념
• 2. 연금저축계좌의 종류와 기능
• 3. 주의점
• 4. 연금 지급 시 세금
• 5. 끝맺음

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1.
연금저축계좌 개본개념

 

 

연금저축계좌에는 은퇴 이후 개인의 노후생활을 안정적으로 준비하는 장기저축상품입니다.

은행, 증권사 등 다양한 금융기관에서 연금저축계좌의 가입이 가능하나 조건과 수수료가 다릅니다.매년 납입하는 금액에 대해 세액공제 혜택을 받으며 55세 이후 연금형태로 수령하는 상품으로써절세 효과를 볼 수 있으며, 적절히 사용하여 노후를 준비한다면  노후 생활의 질을 높일 수 있습니다.

 

◆가입대상

1. 연령제한 없이 누구나 가입가능

​- 연령제한 없이 누구나 가입이 가능합니다.

 

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2.
연금저축계좌의 종류와 기능

 

◆연금저축계좌 종류

1. 연금 저축 펀드

- 펀드에 투자하여 수익을 추구하는 상품으로, 시장 상황에 따라 수익률이 변동될 수 있습니다.

 

2. 연금저축보험

- 보험 상품의 형태로 안정적 수익, 사망보장 기능 제공

 

3. 연금저축신탁

- 신탁 상태의 형태로, 다양한 자산에 분산투자하여 안정성과 수익성 추구

 

◆연금저축계좌 기능

1. 납입 한도

- 연금 저축 계좌에는 연간 1800만 원까지 납입 가능(IRP계좌 운용 시 합산한 금액이 1800만 원 임)

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2. 절세 혜택

- 연말정산 시 세액공제 혜택, 연금저축은 600만원 까지 세액공제 혜택을 받을 수 있으며, 공제율은 총 급여 5500만 원 초과(종합소득세 4500만 원 초과) 기준으로 이하시 16.5% 초과 시 13.2%의 공제혜택을 받을 수 있습니다. 예를 들어 총 급여 5500만 원 이하인 경우 600만 원을 연금저축에 납입하면 총 600만 x 16.5%  = 99만 원을 세액공제받을 수 있습니다.

​또한 IRP계좌와 함께 운용 시 합산 세액공제는 연 900만 원입니다.

또한 연금수령 시 적용세율은 3.3%~5.5%로 일반적인 이자소득세 보다 훨씬 낮습니다.

 

3. 가입기간과 수령시기

-5년 이상의 가입기간을 유지해야 세제 혜택을 받을 수 있습니다. 만 55세 이후부터 연금을 수령 가능 합니다.

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4. 중도 해지 시 불이익

- 중도 해지 시 세액공제받은 금액을 반납해야 합니다.

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5. 다양한 금융상품 운용

- 연금 저축 계좌는 실적배당형 상품(펀드), ETF, 리츠 상품에 투자가능하며 복수투자가 가능합니다.

- 개별주식(국내, 해외), 해외상장 ETF, 레버리지 인버스 ETF 는 투자 불가합니다.

 

6. 중도인출

- 연금저축계좌는 연금개시 조건을 충족시키지 않더라도 중도인출이 가능합니다.

- 세액공제를 받지 않은 원금에 대해서는 비과세로 인출할 수 있어요.

 

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3.
주의점

 

1. 수령요건

- 만 55세 이상부터 수령가능하며, 가입기간은 5년 이상 되어야 합니다. 연금수령 최소기간은 10년 이상이며 10년 미만 수령 시 퇴직소득세 혹은 기타 소득세가 과세될 수 있습니다.

 

2. 국내 국외 주식 직접 투자 불가

- 연금저축계좌에서는 개별 주식, 해외상장 ETF, 레버리지 인버스 ETF는 투자가 불가능합니다.

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3. 중도 인출

- 세금공제를 받은 금액이나 운용수익에 대해서는 16.5%의 기타 소득세가 부가됩니다.

 

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4.
연금 지급 시 세금

 

1. 연금 지급 시 세금

- 세액공제를 받지 않은 금액 : 비과세

- 세액공제받은 금액과 운용수익

  연간 연금액이 1,500만 원 이하일 경우 : 연금소득세만 부담
  (연금소득세는 연령(만)에 따라 차등 부담, 70세 미만 5.5%, 80세 미만 4.4%, 80세 이상 3.3%) 연간 연금액이 1,500만 원      초과일 경우 : 종합소득 합산 과세

 

2. 연금 일시금 지급 시 세금

- 세액공제를 받지 않은 금액 : 비과세

- 세액공제받은 금액과 운용수익 :

  기타 소득세 16.5%, 사망

  해외이주, 3개월 이상 요양, 개인파산, 개인회생, 처재지변등의 경우 연금소득세만 부담

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5.
끝맺음

 

연금저축계좌는 노후를 위한 소중한 자산을 운용하고자 만드는 계좌이므로 신중하게 운용하여야 합니다.

상품을 선택하거나 관리해야 하는 방법에 대해서 고민이 많으실 데요

자신의 상황과 자신의 성향에 맞게 선택하여 운용하시면 되겠습니다.

연금을 준비하는 방법에서는 IRP도 함께 운용하는 방법이 있으니 IRP계좌에 대해서도 공부하시어 준비하시기 바랍니다.

전문가와 상담하여 포트폴리오를 구성하는 방법도 있겠습니다.

개인의 노후를 준비하는 모든 이가 성공하기를 바랍니다.